Способы налогового структурирования и оптимизации
Способы принято разделять на две большие группы: легальные и нелегальные.
Легальные способы налогового структурирования
- Выбор подходящей системы налогообложения. Можете выбрать систему, которая больше всего соответствует вашему бизнесу. Каждый вариант имеет свои преимущества, в зависимости от специфики компании.
- Учетная политика. Профессионально сформированная учетная политика помогает снизить финансовые обязательства.
- Использование налоговых вычетов и льгот. Например, различные формы поддержки от государства, которые позволяют снизить финансовую нагрузку. Налоговая оптимизация бизнеса дает четкое понимание доступных льгот поможет вам сэкономить значительные суммы.
- Оптимизация расходов. Включает в себя планирование расходов таким образом, чтобы максимально использовать вычеты и минимизировать налогооблагаемую прибыль.
- Применение особых методов для оценки надежности партнеров в процессе аудита их благонадежности.
Нелегальные способы налогового структурирования
- Дробление бизнеса на более мелкие компании, с целью использования особых режимов налогообложения.
- Занижение доходов. Обналичивание финансов за счет фиктивных сделок и недобросовестных фирм-однодневок.
- Необоснованное получение льгот.
- Снижение выплат благодаря включению в состав предприятия убыточной организации.
- Регистрация фирмы в регионе, где есть налоговые преференции. Однако, деятельность на данной территории не ведется.
- Использование подставных компаний.
Эти схемы могут показаться привлекательными, однако, использование нелегальных методов крайне опасно, так как может поставить под угрозу не только вашу компанию, но и личные активы. В долгосрочной перспективе может привести к серьезным правовым последствиям: штрафам и уголовной ответственности.
Сотрудникам ИФНС данные нелегальные способы хорошо известны. Легко определяются и выявляются.
Подбор подходящей системы налогообложения
Правильный выбор системы — стратегически важный шаг для вашего бизнеса, а не простая формальность. В РФ существует 6 систем:
- Общая — ОСНО. Самая популярная и наиболее сложная система. Присваивается, если компания не выбрала другой режим.
- Упрощенная — УСН. Вторая по популярности. Организация на этой системе не платит налоги: на прибыль, имущество и НДФЛ.
- Автоматизированная упрощенная — АУСН. Данный экспериментальный режим пока работает в нескольких областях, включая Москву и МО. Главное преимущество — отсутствие отчетности и уплаты страховых взносов.
- Патентная — ПСН. Подходит только для индивидуальных предпринимателей. Они платят четко зафиксированную сумму — стоимость патента.
- Единый сельскохозяйственный налог — ЕСХН. Специальный режим, доступный компаниям, которые занимаются сельским хозяйством.
- Налог на профессиональный доход — НПД. Система используется гражданами, которые оформили самозанятость.
Как правило, большинство фирм сразу используют общую систему. Однако, возможно, что для вашего бизнеса подойдёт и другая, более выгодная. Важно знать критерии налогового структурирования, по которым определяется оптимальный вариант.
Структурирование бизнеса и налоговая оптимизация помогут вам привести в порядок расходы вашей компании и избежать неприятных сюрпризов. Обратитесь к нам! Мы поможем сформировать рентабельную налоговую стратегию. Наша команда готова предложить вам управлять своим бизнесом более эффективно. Вы сможете сосредоточиться на росте и развитии организации, не отвлекаясь на вопросы финансовой отчетности.
